記者 ｜ 王雅潔

上市公司理財(cái)熱情不減。日前，剛上市僅一年半的山東東營上市公司——維遠(yuǎn)股份(600955.SH)公布了其最近12個(gè)月利用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的25筆理財(cái)明細(xì)引發(fā)關(guān)注。作為一家上市不久的公司，其募集資金使用進(jìn)度如何？閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理時(shí)會選擇什么樣的理財(cái)產(chǎn)品？收益率如何？

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，2022年初，維遠(yuǎn)股份股東大會審議通過擬使用不超過16億元的閑置募集資金及不超過29億元的自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。從閑置募集資金近12個(gè)月以來的現(xiàn)金管理情況來看，實(shí)際投入金額(滾動累計(jì))28.85億元，實(shí)際收益1754.36萬元。以這么一筆數(shù)目不小的募集資金來理財(cái)，那么該公司募資的那些項(xiàng)目投資情況又如何呢？以2022年中統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，維遠(yuǎn)股份近七成募資金額已投入原定項(xiàng)目。

【資料圖】

日前，維遠(yuǎn)股份在回復(fù)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者咨詢時(shí)表示，募集資金因公司項(xiàng)目進(jìn)度以及付款周期陸續(xù)投入使用，閑置募集資金在不影響日常經(jīng)營資金需求和資金安全的前提下，利用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，可以提高資金使用效率，獲得一定的投資收益?！翱申P(guān)注公司后續(xù)披露的最新募集資金使用情況。”維遠(yuǎn)股份如是表示。

25筆理財(cái)均購買結(jié)構(gòu)性存款

近日，維遠(yuǎn)股份發(fā)布關(guān)于使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理到期贖回的公告。據(jù)披露，維遠(yuǎn)股份于2023年1月9日以閑置募集資金1億元向中國建設(shè)銀行購買了人民幣結(jié)構(gòu)性存款理財(cái)產(chǎn)品，公司已于2023年2月9日贖回上述理財(cái)產(chǎn)品，收回本金1億元，獲得理財(cái)收益27.01萬元。

據(jù)悉，維遠(yuǎn)股份購買的上述產(chǎn)品名稱為“中國建設(shè)銀行山東省分行單位人民幣定制型結(jié)構(gòu)性存款”，產(chǎn)品類型是保本浮動收益型，產(chǎn)品期限31天，客戶預(yù)期年化收益率1.5%-3.4%。

以31天獲得理財(cái)收益27.01萬元計(jì)算，維遠(yuǎn)股份購買的上述結(jié)構(gòu)性存款理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際到期年化利率為3.18%。

實(shí)際上這只是山東這家上市公司近期理財(cái)?shù)囊粋€(gè)縮影。維遠(yuǎn)股份第二屆董事會第七次會議及公司2021年年度股東大會已審議通過，同意公司使用不超過人民幣16.00億元的暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，以募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的投資期限不超過12個(gè)月，在上述額度內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，閑置募集資金現(xiàn)金管理到期后本金和收益歸還至募集資金專戶。

那這16億元的暫時(shí)閑置募集資金理財(cái)情況如何呢？經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者觀察到，截至2月10日，維遠(yuǎn)股份最近12個(gè)月使用募集資金委托理財(cái)25筆，實(shí)際投入金額(滾動累計(jì))28.85億元，實(shí)際收回本金(滾動累計(jì))28.10億元，實(shí)際收益1754.36萬元，尚未收回本金金額7500萬元。

值得注意的是，據(jù)維遠(yuǎn)股份披露，公司最近12個(gè)月內(nèi)單日(理財(cái))最高投入金額高達(dá)5.70億元，最近12個(gè)月內(nèi)單日最高投入金額/最近一年凈資產(chǎn)(%)6.91%，最近12個(gè)月委托理財(cái)累計(jì)收益/最近一年凈利潤(%)0.82%。

與大多數(shù)魯股理財(cái)偏愛購買結(jié)構(gòu)性存款一樣，維遠(yuǎn)股份也不例外。從維遠(yuǎn)股份購買的理財(cái)產(chǎn)品類型來看，近12個(gè)月這25筆理財(cái)，無一例外都是購買的結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品，且多集中在建設(shè)銀行、工商銀行和中國銀行。

在利用閑置募集資金理財(cái)?shù)耐瑫r(shí)，其實(shí)，維遠(yuǎn)股份手頭也頗為“富裕”。根據(jù)2022年3月召開的2021年股東大會通過的決議，維遠(yuǎn)股份擬使用最高余額不超過人民幣16.00億元的閑置募集資金，及最高余額不超過人民幣29.00億元的自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。

與利用閑置募集資金購買結(jié)構(gòu)性存款相比，維遠(yuǎn)股份利用自有資金購買的理財(cái)產(chǎn)品更為多元化。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者翻閱公告發(fā)現(xiàn)，維遠(yuǎn)股份的自有資金在2022年曾購買過恒豐銀行的保本型大額存單，興業(yè)證券的本金保障型收益憑證，中信證券的本金保障型浮動收益憑證，以及中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行的結(jié)構(gòu)性存款，預(yù)期年化收益率在0.1%-6.5%不等。

截至2022年中

近七成募集資金已投入項(xiàng)目

據(jù)官網(wǎng)介紹，維遠(yuǎn)股份成立于2010年12月23日，現(xiàn)已通過了GB/T19001質(zhì)量管理體系、GB/T45001職業(yè)健康安全管理體系、GB/T24001環(huán)境管理體系、GB/T23331能源管理體系認(rèn)證，主要從事苯酚、丙酮、雙酚A、聚碳酸酯、異丙醇等產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。

維遠(yuǎn)股份與美國KBR、美國Badger、日本旭化成、日本宇部興產(chǎn)等國際著名企業(yè)合作，引進(jìn)其國際領(lǐng)先的工藝技術(shù)。目前已建成投產(chǎn)70萬噸/年苯酚丙酮、24萬噸/年雙酚A、13萬噸/年非光氣法聚碳酸酯、10萬噸/年異丙醇產(chǎn)能，是國內(nèi)首家擁有“苯酚、丙酮—雙酚A—聚碳酸酯”全產(chǎn)品、全產(chǎn)業(yè)鏈的企業(yè)。

上市公司利用閑置資金理財(cái)?shù)那闆r較為普遍，像維遠(yuǎn)股份這樣利用暫時(shí)閑置募集資金理財(cái)?shù)纳鲜泄疽膊辉谏贁?shù)。“為什么一家上市公司為項(xiàng)目籌集來的資金，會閑置下來拿去理財(cái)呢？”面對上市公司理財(cái)熱，不少股民會有上述疑問。據(jù)悉，事實(shí)上，項(xiàng)目進(jìn)度以及付款周期等因素會影響募集資金的使用進(jìn)度。

2021年9月15日，注冊地位于東營的維遠(yuǎn)股份在滬市主板上市。經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者了解到，維遠(yuǎn)股份首次公開發(fā)行人民幣普通股(A股)股票13750萬股，股票面值為人民幣1元，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣29.56元/股，共募集資金總額為40.645億元，扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用(不含增值稅)人民幣1.846億元，募集資金凈額為人民幣38.799億元。維遠(yuǎn)股份已對募集資金采取了專戶存儲制度。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者查詢的《維遠(yuǎn)股份關(guān)于2022年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》顯示，截至2022年06月30日，報(bào)告期內(nèi)，維遠(yuǎn)股份使用募集資金9.39億元。其中：

●35萬噸/年苯酚、丙酮、異丙醇聯(lián)合項(xiàng)目支出4495.226萬元，

●10萬噸/年高純碳酸二甲酯項(xiàng)目支出2.158億元，

●研發(fā)中心項(xiàng)目支出1.909萬元，

●60萬噸/年丙烷脫氫及40萬噸/年高性能聚丙烯項(xiàng)目支出6.784億元。

▲《維遠(yuǎn)股份關(guān)于2022年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》截圖1

截至2022年06月30日，維遠(yuǎn)股份暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理投資金額9.65億元。其中，現(xiàn)金管理投資支出19.55億元，現(xiàn)金管理投資收回29.2億元。維遠(yuǎn)股份獲得募集資金理財(cái)收益2620.946萬元。利息收入347.78萬元。截至2022年06月30日，維遠(yuǎn)股份募集資金專戶余額2.509億元。

只是對于這些主要募資項(xiàng)目，維遠(yuǎn)股份的投資進(jìn)度各不相同，截至2022年06月30日：

◆35萬噸/年苯酚、丙酮、異丙醇聯(lián)合項(xiàng)目：截至2022年6月30日投資進(jìn)度92.07%，2020年10月投入使用；

◆10萬噸/年高純碳酸二甲酯項(xiàng)目：截至2022年6月30日投資進(jìn)度63.69%，預(yù)計(jì)2022年12月完工；

◆研發(fā)中心項(xiàng)目：截至2022年6月30日投資進(jìn)度6.73%，預(yù)計(jì)2023年6月完工；

◆60萬噸/年丙烷脫氫及40萬噸/年高性能聚丙烯項(xiàng)目：截至2022年6月30日投資進(jìn)度22.51%，預(yù)計(jì)2023年6月完工；

◆補(bǔ)充流動資金：截至2022年6月30日投資進(jìn)度99.93%；

◆募集資金各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用：截至2022年6月30日投資進(jìn)度100%。

▲《維遠(yuǎn)股份關(guān)于2022年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》截圖2

整體來看，從2021年9月上市到2022年6月末，在9個(gè)多月的時(shí)間內(nèi)，維遠(yuǎn)股份利用募集資金，對承諾的多個(gè)投資項(xiàng)目均已實(shí)施投資，已累計(jì)投入募集資金總額26.83億元，占總募資規(guī)模40.645億元的66%。

有募投項(xiàng)目今年1月已投產(chǎn)

根據(jù)維遠(yuǎn)股份輔導(dǎo)券商出具的核查意見來看，維遠(yuǎn)股份主要募投的5個(gè)項(xiàng)目(包含補(bǔ)充流動資金)投資計(jì)劃72.0565億元要遠(yuǎn)超其擬使用的募資金額38.799億元。

截至2021年9月15日維遠(yuǎn)股份上市，該公司以自有資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資金額為人民幣9.423億元。

▲2022年3月1日《中信證券關(guān)于維遠(yuǎn)股份使用暫時(shí)閑置募集資金及自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》截圖

中信證券表示，經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：維遠(yuǎn)股份擬使用暫時(shí)閑置募集資金及自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)已履行必要的法律程序，符合相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。本事項(xiàng)有利于提高資金使用效率，符合公司和全體股東的利益。使用暫時(shí)閑置募集資金及自有資金進(jìn)行現(xiàn)金管理不會影響募投項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用，不存在變相改變募集資金用途的情形，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東的利益的情形，不影響募集資金投資計(jì)劃的正常運(yùn)行。

維遠(yuǎn)股份也表示，公司募投項(xiàng)目建設(shè)工作正在有序推進(jìn)，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展及付款進(jìn)程，存在部分暫時(shí)閑置募集資金，為提高資金使用效率、合理利用暫時(shí)閑置募集資金，在不影響募投項(xiàng)目正常實(shí)施進(jìn)度的情況下，公司擬使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，在不影響日常經(jīng)營資金需求和資金安全的前提下，利用部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，可以提高資金使用效率，獲得一定的投資收益，進(jìn)一步提升公司整體業(yè)績水平，為公司和股東謀取更多的投資回報(bào)。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者留意到，維遠(yuǎn)股份首發(fā)募投的項(xiàng)目已于近期投產(chǎn)。1月30日，維遠(yuǎn)股份披露，公司募投項(xiàng)目“10萬噸/年高純碳酸二甲酯項(xiàng)目”主體工程于2021年11月開始建設(shè)，并配套建設(shè)了相應(yīng)公用工程，近日正式投產(chǎn)并生產(chǎn) 出合格產(chǎn)品。

對此，維遠(yuǎn)股份表示，本項(xiàng)目的投產(chǎn)，將有效增加公司的碳酸二甲酯產(chǎn)品產(chǎn)能，使公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)更加豐富、產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)一步延伸，生產(chǎn)的碳酸二甲酯產(chǎn)品可作公司自有聚碳酸酯裝置的原材料，另有部分產(chǎn)品外售，有助于強(qiáng)化公司競爭優(yōu)勢、提升公司盈利能力，為公司長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

編輯 ｜戴岳

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